以下為整理後、適合放入操作手冊或教育訓練文件的版本：

WCDX POS 年度預算編列作業說明

雖然 WCDX POS 並未提供「年度預算自動生成」功能，但系統提供完整的營運數據分析及 Excel 匯出功能，可協助藥局依據歷史營運資料快速完成新年度預算編列。

建議店長或財務人員以去年度營運數據作為基礎，透過「營業額」、「進貨成本」及「門市支出」等報表，建立以月份為單位的年度預算。

步驟一：取得前一年度每月營業額資料

建立營收預算前，建議先了解去年各月份的銷售表現及來客結構。

操作路徑

【行政管理】或【統計分析】→【門市銷售結構分析－週報／月報】

報表內容

選擇去年完整年度期間後，可取得：

• 每月總銷售額
• 總來客數
• 客單價
• 會員／非會員銷售占比

預算編列建議

將各月份營業額匯出 Excel 後，可依據今年營運目標調整預估成長率，例如：

• 維持現況：0%～3%
• 穩定成長：5%～10%
• 配合大型行銷活動：10%以上

即可作為新年度每月營業額預算。

步驟二：取得前一年度每月進貨成本

進貨成本通常為藥局最大的支出項目，因此應同步分析每月採購成本與付款狀況。

方式一：分析進貨成本

操作路徑

【會計行政】→【進貨管理】→【進退貨分析（月）】或【月結帳分析】

可取得資料

• 每月進貨金額
• 退貨金額
• 應付進貨成本

可了解各月份實際採購成本。

方式二：分析付款與現金流

操作路徑

【會計行政】→【銀行票據切口】→【應付票據統計分析】

選擇指定年度後，可依月份查看：

• 每月票據總金額
• 未兌現票據金額

有助於預估各月份資金需求及付款高峰。

預算編列建議

依據歷史資料判斷：

• 旺季前備貨月份
• 大量採購期間
• 每月應準備之採購預算
• 現金流需求

作為新年度採購預算依據。

步驟三：取得前一年度門市支出資料

除了商品成本外，日常營運費用亦應納入年度預算。

操作路徑

【會計行政】→【門市交班獎金發票】→【門市支出瀏覽】

門市於每日現金交班時，可透過【門市支出科目檔】記錄各項支出，例如：

• 水電費
• 文具用品
• 運費
• 臨時採購
• 雜項行政費用

可依月份彙整全年支出。

預算編列建議

可依據：

• 去年平均支出
• 固定支出
• 預估物價上漲因素

建立每月固定營業費用預算。

步驟四：匯出 Excel 並完成年度預算

完成各項資料查詢後，可利用報表上方 【xls】 功能，將資料匯出為 Excel。

建議至少匯出以下三項資料：

• 每月營業額
• 每月進貨成本
• 每月門市支出

再於 Excel 建立年度預算表，以 1～12 月 為欄位，填入去年度實際數據後，再依年度營運策略進行調整。

預算調整建議

營業額預算

可配合年度行銷活動，例如：

• 組合商品促銷
• 紅利點數活動
• 節慶檔期
• 會員專案

適度提高重點月份營收目標。

成本預算

可搭配庫存管理分析（如 ABC 庫存分析）：

• 降低滯銷商品採購量
• 優化商品結構
• 控制庫存成本
• 保留較充裕的現金流

建議流程

門市銷售分析
        │
        ▼
 每月營業額
        │
        ▼
進貨成本分析 ─────┐
                  │
門市支出分析 ─────┤
                  ▼
      Excel 匯整年度資料
                  ▼
      調整營收與成本預算
                  ▼
      完成年度預算表

結論

WCDX POS 雖未提供「年度預算自動生成」功能，但透過完整的報表分析及 Excel 匯出功能，可有效整合 歷史營業額、進貨成本及門市支出 等營運資料，作為年度預算編列的依據。配合年度行銷計畫、庫存管理及營運目標進行適當調整，即可建立兼具實務性與準確性的年度預算，有助於提升藥局營運管理效率與利潤控管能力。